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从合同审计说起-某公司培训讲义一部分

作者:jcmp      发布时间:2021-05-11      浏览量:0
最近,接到物流运输舞弊的举报,重点对物流

最近,接到物流运输舞弊的举报,重点对物流进行了反舞弊调查。在对整个物流运输的风险点进行梳理和分析,一看,我们的物流运输合同出了问题。什么问题?我们的物资分材料、设备两类,而运输合同只有材料,也就是说签订合同的时候漏项了。

我赶紧在每个月的审计中加入合同审计,本来是想加在流程审批中,后来一想,尼玛这太累,我天天得点流程了,这样我人手就不够,就要求法务部每个月月底将当月的合同提交审计部审计。

由于昨儿通宵开会,脑子糊涂了,就安排下属做合同审计。我说既然安排你做了,那你谈谈你的审计思路和想法。

他说简单啊,主要查三块:

1、合同有没有签订,该签订合同的,没有签订。

2、合同有没有审批,是否存在未审批和已经审批的合同。

3 、合同执行如何,到底有没有差错。

还有合同归档管理。

不看,法务部在看了,我们审计再看什么,而且这么多领导都看过了,而且我又不是法务,又没学过法律,怎么弄,不能弄的。

我在shift学的是会计,按照你这种逻辑,我就不该从事内部审计?从来没人教我怎么当爹,那我就不该当爹了?怎么弄呢?

1、比如在合同签订环节,你可以查一下合同签订人是否有实力,怎么查,案件文书网,查是否有诉讼案件,另外百度一下当地的老赖排名,你就能发现一些问题。之前我们就和一个当地排名前三的老赖签订了合同,结果,现在款项都没收,打起来官司。合同签订人的资信非常影响应收款是否能及时支付。

(1)我们的施工合同 计价存在问题,最后1根插入拔起,但是没有考虑到阶段性插入拔起情况 。

(2)我们当时广州店装修,发现对方的公章存在问题

主要是合同章对折之后,无法合在一起,不对称(刻章的人也太偷懒);公章的五角星下面没有数字。

就直接电话给对方,对方声称根本没来招投标,也不是他们做的。而给施工方则诡称是挂靠,但是无法提供挂靠证明。装修质量垃圾。

干活了,10月1日到8日,认真修订骗钱的骗骗他(准备去三个公司骗点小钱。)。

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